Protokół z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Gminy Kobylanka z dnia 10.04.2008 r.

W posiedzeniu Komisji udział wzięli:

1. Ireneusz Siwiec - przewodniczący Komisji

2. Krzysztof Kleinowski

3.Waldemar Michalski

4.Andrzej Suchta

oraz

Wójt Gminy - Andrzej Kaszubski

Przewodniczący przedstawił projekt porządku obrad posiedzenia, do którego nie wniesiono uwag i wniosków.
Porządek obrad :
1. Otwarcie i stwierdzenie prawomocności obrad.
2. Rozpatrzenie sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Kobylanka za rok 2007.
- wypracowanie opinii dot. wykonania budżetu Gminy Kobylanka za rok 2007 oraz wniosku w sprawie absolutorium.
3. Sprawy różne.
4. Zamknięcie obrad.
Ad. 2
Przewodniczący poinformował, że zgodnie z ustawą o finansach publicznych Wójt Gminy przekazał Radzie Gminy sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Kobylanka za 2007 rok. Komisja Rewizyjna na podstawie art. 18a ust. 3 ustawy o samorządzie gminnym opiniuje wykonanie budżetu gminy i występuje z wnioskiem do Rady Gminy w sprawie udzielenia lub nieudzielenia absolutorium Wójtowi. Wniosek w sprawie absolutorium podlega zaopiniowaniu przez Regionalną Izbę Obrachunkową.
Następnie przystąpiono do szczegółowej analizy wykonania budżetu. Przewodniczący poinformował, że budżet na rok 2007 przyjęty był przez Radę Gminy Uchwałą nr IV/16/07 w dniu 25.01.2007 r. Rada Gminy dokonała 14 zmian w budżecie gminy. Do wszystkich uchwał Rady Gminy ustalane były układy wykonawcze wprowadzane zarządzeniami Wójta. W ciągu 2007 roku Wójt dokonał 18 zmian w budżecie.
W oparciu o przedłożone sprawozdanie, budżet na dzień 31 grudnia 2007 roku przedstawiał się następująco :

- dochody wykonano w wysokości 18 923 317,79 zł, co stanowi 104,67 % planu rocznego, w tym dochody własne zrealizowano w kwocie 9 871 668,70 zł,co stanowi 111,64 % wykonanych dochodów własnych

- wydatki zrealizowano w kwocie 17 546 410,29 zł i zostały wykonane w 97,42 % w stosunku do planowanych.

- wydatki inwestycyjne zrealizowane w kwocie 8 120 494,96 zł stanowią 97,31 % zaplanowanych wydatków inwestycyjnych i 46,29 % wydatków ogółem.

- w 2007 r. planowana po zmianach nadwyżka budżetowa w kwocie 66 879,00 zł została wykonana w wysokości 1 376 907,50 zł.

- zobowiązania ogółem wg stanu na 31.12.2007 r. wynoszą 7 870 802,17 zł, natomiast zobowiązania ogółem bez środków związanych z realizacją zadań współfinansowanych ze środków UE wynoszą 6 435 413,91 zł.

- wskaźnik długu na koniec roku w stosunku do dochodu wyniósł 34,01 % ,

- wskaźnik przypadających w 2007 roku do spłaty rat zadłużenia i odsetek od pożyczek w odniesieniu do dochodów wynosi 6,52 %, przy dopuszczalnym 15 %.

Komisja dokonała szczegółowej analizy realizacji dochodów w działach i rozdziałach budżetowych oraz przychodów i pozytywnie ocenia wykonanie planu dochodów i przychodów za 2007 rok.
Komisja dokonała również analizy wykonania wydatków budżetowych według działów i rozdziałów oraz przeanalizowała wykonanie rozchodów.
Komisja stwierdziła, że zadania inwestycyjne i remontowe w roku 2007 były planowo pokrywane środkami finansowymi przeznaczonymi na ten cel. Prawidłowo gospodarowano środkami powierzonymi na realizację zadań zleconych.
Komisja bardzo szczegółowo przeanalizowała stan zobowiązań Gminy Kobylanka.

Wysokość spłaconych w 2007 roku zobowiązań gminy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek długoterminowych wraz z odsetkami stanowi kwotę 1.234.522 zł co w stosunku do dochodów gminy w 2007 roku stanowi 6,52 %.
Poziom ten wskazuje na zgodność z wymogiem zawartym w art. 169 ust. 3 ustawy o finansach publicznych ograniczającym kwoty przypadające do spłaty w danym roku budżetowym rat kredytów i pożyczek oraz należnych odsetek przez gminę do wysokości 15% planowanych na dany rok dochodów budżetowych.
Łączna kwota długu Gminy Kobylanka na koniec roku 2007 wyniosła 6.435.413,91 zł co stanowi 34,01 % wykonanych dochodów, co również wskazuje na zgodność z wymogiem zawartym w art. 170 ustawy o finansach publicznych ograniczającym zadłużenie gminy do wysokości 60 % wykonanych dochodów ogółem w tym roku budżetowym
Analizując sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Kobylanka za 2007 rok oraz mając na uwadze informację z wykonania budżetu Gminy Kobylanka za pierwsze półrocze 2007 r. Komisja stwierdziła, że Wójt Kobylanki realizując zaplanowany na 2007r. budżet Gminy zrealizował w pełni zaplanowane dochody, celowo dokonywał wydatków, przestrzegając przy tym dyscypliny budżetowej.
Wójt Gminy w części opisowej szczegółowo omówił zadania zrealizowane w roku 2007 w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej, jak również przedłożył informację o realizacji przychodów i wydatków jednostek organizacyjnych gminy, Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, a także wielkości przychodów i rozchodów związanych z zaciągniętymi kredytami i pożyczkami.
Komisja Rewizyjna stwierdza, że przedłożone przez Wójta sprawozdanie z wykonania budżetu sporządzone zostało rzetelnie dostarczając niezbędnych danych do analizy i kontroli
Następnie Komisja przystąpiła do przygotowania wniosku w sprawie udzielenia absolutorium Wójtowi Gminy Kobylanka za 2007 rok oraz jego uzasadnienia. Po przygotowaniu tych dokumentów nastąpiło ich odczytanie i głosowanie.
W głosowaniu jawnym - 4 za, 0 przeciw, 0 wstrzymało się - Komisja pozytywnie zaopiniowała wykonanie przez Wójta Gminy budżetu Gminy Kobylanka za 2007 rok.
W głosowaniu jawnym - 4 za, 0 przeciw, 0 wstrzymało się - Komisja Rewizyjna przyjęła wniosek w sprawie udzielenia p. Andrzejowi Kaszubskiemu Wójtowi Gminy Kobylanka absolutorium z wykonania budżetu za rok 2007.

Wniosek wraz z uzasadnieniem stanowią załącznik nr 1 do niniejszego protokołu.
Ad.3
W punkcie sprawy różne zapoznano się z pismem z Komendy Hufca ZHP w Stargardzie Szcz. Pismem tym Komenda Hufca ZHP ustosunkowała się do protokołu Komisji Rewizyjnej z kontroli świetlic środowiskowych „Stokrotka”, których prowadzenie Gmina powierzyła właśnie ZHP. Komisja uznała, że ZHP nie zajęło stanowiska odnośnie zaleceń pokontrolnych dotyczących godzin otwarcia świetlic.

Zobowiązano Wójta do wyjaśnienia sprawy.

Ad.4
Przewodniczący zamknął posiedzenie Komisji Rewizyjnej Rady Gminy w Kobylance w dniu 10 kwietnia 2008 roku.

Podpisy Członków Komisji :
1. Przewodniczący - Ireneusz Siwiec - ..............................................
2. Członek - Krzysztof Kleinowski -................................................
3. Członek - Waldemar Michalski -................................................

4. Członek - Andrzej Suchta -................................................

Wniosek Komisji Rewizyjnej

Rady Gminy Kobylanka

z dnia 10.04.2008 r.

w sprawie udzielenia Wójtowi Gminy Kobylanka absolutorium z tytułu wykonania budżetu Gminy za 2007 rok

Komisja w składzie:

1. Przewodniczący Komisji - Ireneusz Siwiec

2. Członek Komisji - Waldemar Michalski

3. Członek Komisji - Krzysztof Kleinowski

4. Członek Komisji - Andrzej Suchta

Działając na podstawie art. 18 a ust. 3 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591; z 2002 r. Nr 23, poz.220, Nr 62, poz. 558, Nr 113, poz. 984, Nr 153, poz. 1271 i Nr 214, poz. 1806; z 2003 r. Nr 80, poz. 717 i Nr 162, poz. 1568; z 2004 r. Nr 116, poz. 1203, Nr 167, poz. 1759; z 2005 r. Nr 172, poz. 1441 oraz z 2006 r. Nr 17, poz. 128, Nr 146, poz. 1055 i Nr 181, poz. 1337 oraz z 2007 r. Nr 48, poz. 327, Nr 138, poz. 974 i Nr 173, poz. 1218) oraz § 72 ust. 2 Statutu Gminy Kobylanka Komisja Rewizyjna Rady Gminy w Kobylance po rozpatrzeniu sprawozdania z wykonania budżetu Gminy za 2007 rok:

1. pozytywnie opiniuje wykonanie budżetu gminy Kobylanka za 2007 rok,

2. wnosi do Rady Gminy o udzielenie Panu Andrzejowi Kaszubskiemu - Wójtowi Gminy Kobylanka absolutorium z wykonania budżetu za 2007 rok.

Uzasadnienie Komisji Rewizyjnej Rady Gminy stanowi załącznik Nr 1 do niniejszego wniosku.

Podpisy członków Komisji Rewizyjnej:

1. Ireneusz Siwiec - …………………

2. Waldemar Michalski - ………………….

3. Krzysztof Kleinowski - …………………..

4. Andrzej Suchta - …………………..

Załącznik Nr 1

do Wniosku Komisji Rewizyjnej

Rady Gminy Kobylanka

z dnia 10.04.2008 r.

UZASADNIENIE

Komisja Rewizyjna Rady Gminy w Kobylance w składzie:

1. Przewodniczący Komisji - Ireneusz Siwiec

2. Członek Komisji - Waldemar Michalski

3. Członek Komisji - Krzysztof Kleinowski

4. Członek Komisji - Andrzej Suchta

na posiedzeniu w dniu 10.04.2008 r. w sprawie udzielenia absolutorium za 2007 rok Wójtowi Gminy - Panu Andrzejowi Kaszubskiemu rozpatrzyła sprawozdanie Wójta Gminy Kobylanka z wykonania budżetu Gminy za 2007 rok, dokonała analizy dochodów i wydatków budżetu i stwierdziła co następuje:

- dochody wykonano w wysokości 18 923 317,79 zł, co stanowi 104,67 % planu rocznego, w tym dochody własne zrealizowano w kwocie 9 871 668,70 zł, co stanowi 111,64 % wykonanych dochodów własnych,

- wydatki zrealizowano w kwocie 17 546 410,29 zł i zostały wykonane w 97,42 % w stosunku do planowanych.

- wydatki inwestycyjne zrealizowane w kwocie 8 120 494,96 zł stanowią 97,31 % zaplanowanych wydatków inwestycyjnych i 46,29 % wydatków ogółem.

- w 2007 r. planowana po zmianach nadwyżka budżetowa w kwocie 66 879,00 zł została wykonana w wysokości 1 376 907,50 zł.

- zobowiązania ogółem wg stanu na 31.12.2007 r. wynoszą 7 870 802,17 zł, natomiast zobowiązania ogółem bez środków związanych z realizacją zadań współfinansowanych ze środków UE wynoszą 6 435 413,91 zł.

- wskaźnik długu na koniec roku w stosunku do dochodu wyniósł 34,01 % ,

- wskaźnik przypadających w 2007 roku do spłaty rat zadłużenia i odsetek od pożyczek w odniesieniu do dochodów wynosi 6,52 %, przy dopuszczalnym 15 %.

Na podstawie przeprowadzonej oceny sprawozdania z wykonania budżetu gminy Kobylanka za rok 2007 komisja stwierdza:

- prawidłowość dokonywania wydatków i prawidłową realizację dochodów,

- przestrzeganie zasad zaciągania zobowiązań i legalność zmian w budżecie 2007.

W związku z powyższym Komisja Rewizyjna wyraża pozytywną opinię o realizacji budżetu Gminy za 2007 rok i występuje do Rady Gminy z wnioskiem o udzielenie Panu Andrzejowi Kaszubskiemu - Wójtowi Gminy Kobylanka absolutorium z wykonania budżetu za rok 2007.

Podpisy członków Komisji Rewizyjnej:

1. Ireneusz Siwiec - …………………

2. Waldemar Michalski - ………………….

3. Krzysztof Kleinowski - …………………

4. Andrzej Suchta - …………………